Guardians Risk & Asset Management
Financial Data Health Check
재무 경영 진단
조기 부정 징후 탐지
재무 경영 진단(Financial Data Health Check)은 재무·거래 데이터의 표적 분석을 통해 부정 및 이상 징후의 조기 경보 신호를 식별하는 데 중점을 둡니다. 포렌식 분석과 전문가 판단을 결합하여, 잠재적 위험요소가 중대한 손실이나 규제 이슈로 확대되기 전에 선제적으로 탐지 · 대응할 수 있도록 지원합니다.
수행 목표
본 과업은 다음의 목표 달성을 위해 설계됩니다.
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부정·비위 관련 조기 경보 지표 식별
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재무 및 운영 데이터의 이상 징후 탐지
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구매·재고·원가 통제 영역의 취약점 평가
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고위험 사용자·거래처·사업장·거래유형 식별
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우선순위 기반의 실무형 개선 권고안 제시
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반부정 거버넌스·내부통제·책임체계 강화
경영 진단 접근법
당사의 수행 방법론은 구조화되고 방어 가능한(Defensible) 절차를 기반으로 합니다.
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데이터 수집 및 무결성 검증
관련 재무·운영 데이터를 확보하고, 데이터의 완전성·정확성·일관성·무결성을 체계적으로 검증합니다.
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포렌식 데이터 분석
잠재적 부정 지표와 이상 거래를 식별하기 위해 표적 포렌식 분석을 수행합니다.
(예: 중복·분할 거래, 비정상 전기 시간, 수기 조정, 임계치 회피성 입력)
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제조 프로세스 연계 분석
재무상 이상 징후를 실제 제조 프로세스와 연결해 해석합니다.
(예: 자재 불출·반납, 스크랩/재작업 비율, 재공품(WIP) 이동, 수율 편차)
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증빙 검토 및 사실확인
문서 검토, 워크스루, 인터뷰를 통해 식별된 이상 징후를 교차 검증하고 예비 발견사항의 타당성을 확인합니다.
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원인 및 영향도 평가
지표 발생 원인이 부정·비위, 정책 위반, 통제 설계 미흡, 프로세스 비효율, 시스템 설정 이슈 중 어디에 있는지 평가하고 잠재 영향을 분석합니다.
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보고 및 개선 로드맵 제시
조사 결과를 명확히 보고하고, 제조 현장의 운영 현실을 반영한 우선순위 기반의 실행 가능한 개선 로드맵을 제시합니다.
고객 가치
선제적 재무 데이터 진단을 통해 조직이 잠재 리스크를 조기에 인지하고, 손실 확산을 방지하며, 통제 체계의 실효성을 높이도록 지원합니다.
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부정 리스크의 조기 경보 지표 확보
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재무·평판 손실 최소화를 위한 예방적 대응
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내부통제 및 거버넌스 책임성 강화
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감사·규제 점검·조사 대 응 체계 사전 정비